第一次申报增值税详细操作步骤
我先简单归纳一下增值税申报的流程：月初登录开票软件（税控盘、金税盘或者税务UKey）进行抄税将上月开票数据传输到电子税务局-登录增值税发票综合服务平台认证进项发票-申报客户端进行报税-清卡。
今天主要给大家梳理一下申报环节的步骤，希望对刚接触报税的小伙伴有一些帮助。如有错误请大家指正。
1、打开电子税务局网站，我以深圳为例
2、由于第一次申报增值税，所以需要下载申报客户端，在我要办税-税费缴纳及申报-增值税一般纳税人申报-选择电信或者网通下载申报客户端，同时查询注册码并记下来，第一次登陆申报端时需用到。
3、下载成功后，如下图所示，网络设置添加企业和注册码，最后从企业登录口登录。
4、点击增值税-发票采集，若上月进项只有日常货物服务等增值税专用发票，可以选择自动归集，申报表数据就会由认证的进项和汇总上传的销项自动带出。如果有其他桥闸、道路、旅客运输、购进不动产发票，则进项、销项分别进行采集。
我们公司上月有出差人员报销机票，所以我手动填写了旅客运输的金额，计算公式=航空客运输进项税额=（票价+燃油附加费）/(1+9%)*9%.。进入进项采集，增值税专用发票数据自动带出，旅客运输发票要手动填写份数、金额和税额，如下图所示：
销项采集自动带出，如需修改点击采集进入进行相应修改，如存在未开票收入，或开出的非税控设备发票，则需要手工增加：
5、填写申报表，申报表大部分数据是由进项和销项采集的数据自动带出，按顺序保存即可，我们公司这个月有在京东上面买的加班零食，所以附表二手动填写了进项转出金额。所有报表填完确认无误后即可申报发送，发送成功后就可以缴纳税款。
6、我们这个月认证的进项多于销项，所以不需要交增值税和附加税。申报完成后，在电脑网络畅通的情况下，打开开票软件，系统可进行一窗式比对完成自动清卡（反写）工作，提示设备已完成清卡操作。
好啦，以上就是第一次申报增值税详细操作步骤全部内容，喜欢记得收藏66152（有图有真相）